Como parte del compromiso para cumplir con el Acuerdo Multilateral entre Autoridades Competentes para adoptar el “Estándar para el intercambio automático de información financiera para efectos fiscales”, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) recibió información financiera para efectos fiscales de 38 jurisdicciones durante los meses de septiembre y octubre de 2017. Con este intercambio, el SAT tiene los datos sobre recursos que los mexicanos mantienen en el extranjero, con lo que puede efectuar acciones para incentivar el cumplimiento cómo será un plan de auditorías el cual dará inicio en las próximas semanas. La información recibida incluye los datos de identificación de los cuentahabientes, números de cuenta, saldos, montos por concepto de intereses, dividendos y ganancias por la venta de activos financieros y productos de ventas, así como cualquier otro ingreso pagado o acreditado a las cuentas financieras mantenidas fuera del país y en los paises participantes del acuerdo, tanto por individuos y entidades extranjeras, incluyendo fideicomisos y fundaciones, informó el SAT en un comunicado.
“Los datos recibidos están siendo procesados, para hacer los cruces con las bases de datos institucionales y poder verificar que la información de los pagos de impuestos efectuados por los ingresos en el extranjero coincide con la información registrada por los contribuyentes en el SAT”, destaca el documento.
El compromiso, firmado en el año 2014 y que se conoce como CRS, por sus siglas en inglés, pretende llevar en este año el intercambio de información con 49 jurisdicciones y en 2018 con 53 más. Entre las jurisdicciones de las cuales ya se ha recibido información están: Alemania, Argentina, Bermudas, Bulgaria, Chipre, Colombia, Croacia, Dinamarca, Eslovaquia, Eslovenia, España, Estonia, Finlandia, Francia, Gibraltar, Grecia, Guernesey, Hungría, India, Irlanda, Isla del Hombre, Islas Caimán, Italia, Jersey, Letonia, Luxemburgo, Malta, Noruega, Países Bajos, Polonia, Reino Unido, República Checa, República de Corea, San Marino, Sudáfrica y Suecia. jam